Evidovanie došlej faktúry s tuzemským prenosom daňovej povinnosti § 69 ods. 12 zákona o DPH

Mesačný platiteľ DPH dostal faktúru, kde sú uvedené položky s prenosom daňovej povinnosti v základnej sadzbe DPH 23 %. Suma faktúry je 282,55 eur.

Zaevidovanie došlej faktúry v záväzkoch

• Pridajte nový záväzok, vyplňte číslo, partnera a dátumy,
• Typ dokladu vyberte Faktúra – § 69 ods. 2,9-12 a doplňte sumu.

• Vyberte Stĺpec PD, prípadne doplňte členenie a záväzok uložte.
• Vo formulári DPH sú doplnené riadky DPH pre „tuzemské samozdanenie“ 09/10 a 19B – oddiel KV B1 a Sadzba DPH – 23 %.

Pri evidovaní faktúry s prenosom daňovej povinnosti v zníženej sadzbe DPH - 19 % alebo 5 %, vyberiete potrebnú sadzbu DPH v záložke Zápis do v pravej časti formulára:

DPH – 19%/5% a riadky pre DPH vyberte X09/X10 (Tovary a služby, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 ods. 2 a 9 - 12, nižšia daň) a 18B (Daň z tovarov a služieb z EÚ a 3. štátov, pri ktorých príjemca platí daň podľa § 69 ods.2 - 4, 7 a 9 (§ 49 ods. 2 písm. b)), s možnosťou odpočítania dane, nižšia daň).