Zaúčtovanie prijatého preddavku a vyúčtovacej faktúry za dodanie tovaru.
Odberateľovi ste vystavili preddavkovú faktúru v sume 350 eur. Preddavková faktúra bola zaevidovaná do evidencie pohľadávok a úhrada prijatá na bankový účet. Na základe prijatej platby odošlete odberateľovi tovar spolu s vyúčtovacou faktúrou, ktorej celková hodnota je 450 eur.
Vystavenie preddavkovej faktúry
- Cez Obchod - Preddavkové faktúry pridajte nový doklad,
- vyplňte údaje partnera, dátumy, Typ dokladu je Preddavková faktúra.
Pridajte fakturovanú položku. % DPH ponechajte 23 %, sumu zaevidujte s rozpisom na základ a DPH. Vyberte konkrétny stĺpec PD, v našom príklade Príjem za tovar.
Preddavkovú faktúru odporúčame vytvoriť v rovnakých sadzbách DPH, ako bude konečná faktúra. Vo výstupnej zostave suma DPH nebude rozpísaná (uvedená). Do evidencie pohľadávok bude zaevidovaná v sadzbe DPH - N (Neobsahuje) a riadok DPH bude N.
Úhrada preddavkovej faktúry v peňažnom denníku
- V časti Banka zvoľte Príjem, vyplňte dátum,
- v poli Uhrádzaný doklad pomocou tlačidla s tromi bodkami vyberte preddavkovú faktúru a uhraďte ju na celú sumu.
V prípade, že neevidujete preddavkové faktúry v programe, celú sumu preddavku zaúčtujte do príjmov ovplyvňujúcich základ dane v N - sadzbe DPH.
Vystavenie vyúčtovacej faktúry
Na základe prijatej úhrady vystavte vyúčtovaciu faktúru k dodávke tovaru.
- Cez Obchod - Faktúry pridajte nový doklad,
- vyplňte partnera, dátumy a DVDP doplňte dátum, kedy bola prijatá platba preddavku.
- Typ dokladu vyberte Faktúra – Tuzemsko,
- na záložke Položky kliknite na šípku na tlačidle Pridaj a vyberte možnosť Položky z preddavkovej faktúry a vyberte preddavkovú faktúru,
- zobrazenú otázku Chcete tento doklad pridať aj medzi prepojené doklady? Potvrďte, údaje z preddavkovej faktúry budú doplnené do faktúry.
- Tlačidlom Pridaj doplňte ďalšiu položku, % DPH ponechajte 23 % a sumu zaevidujte s rozpisom na základ a DPH.
- Na záložke Vyrovnanie doplňte úhradu preddavku tlačidlom Pridaj,
- vyplňte dátum, čas vyrovnania a v poli Typ vyrovnania vyberte Preddavok,
- vo formulári Úhrada dokladu v časti Vyrovnávajúci doklad kliknite v poli Doklad vyrovnania na tlačidlo s tromi bodkami a vyberte preddavkovú faktúru,
- v poli Doklad vyrovnania je doplnené číslo preddavkovej faktúry a v poli Uhradiť suma preddavku. Formuláre uložte.
- V časti Zostáva vyrovnať je uvedená zvyšná časť faktúry, ktorú treba uhradiť.
- Vo formulári Záznam DPH – Pridaj je doplnený Oddiel KV – A1.
Keďže pri úhrade preddavku je celá suma tovaru vrátane DPH zaúčtovaná v stĺpci Príjem za tovar, sumu DPH zo stĺpca Príjem za tovar preúčtujte do stĺpca Prijatá DPH.
Preúčtovanie sumy DPH v peňažnom denníku
- V časti Interný doklad zvoľte Príjem,
- vyplňte dátum, kedy bola platba pripísaná na účet a partnera,
- Stĺpec PD vyberte Príjem za tovar,
- v Základe kliknite na R (Rozpis), v Rozpise doplňte sumy.
- V riadku pre 23 % sadzbu DPH doplňte do poľa Spolu sumu zaplateného preddavku s rozpisom na základ a DPH, v poli pre N – sadzbu DPH doplňte sumu preddavku mínusom,
- formulár uložte.
- V poli Základ je uvedená suma mínusom a v poli DPH je tá istá suma plusom.
- V Zápis do voľbu DPH odznačte, a to z dôvodu, že suma DPH už bola uplatnená pri vystavení vyúčtovacej faktúry.
- Interný doklad uložte a zobrazenú otázku „Uložiť záznam? Suma je rovná 0. Ste si istý, že chcete takýto doklad uložiť?“ potvrďte.
Zvyšnú sumu vyúčtovacej faktúry uhraďte v peňažnom denníku cez Banka - Príjem.
