Záväzky a pohľadávky

Prijatý preddavok a jeho vyúčtovanie

Zaúčtovanie prijatého preddavku a vyúčtovacej faktúry za dodanie tovaru.

Odberateľovi ste vystavili preddavkovú faktúru v sume 350 eur. Preddavková faktúra bola zaevidovaná do evidencie pohľadávok a úhrada prijatá na bankový účet. Na základe prijatej platby odošlete odberateľovi tovar spolu s vyúčtovacou faktúrou, ktorej celková hodnota je 450 eur. 

Vystavenie preddavkovej faktúry

  • Cez Obchod - Preddavkové faktúry pridajte nový doklad,
  • vyplňte údaje partnera, dátumy, Typ dokladu je Preddavková faktúra.
  •  Pridajte fakturovanú položku. % DPH ponechajte 20 %, sumu zaevidujte s rozpisom na základ a DPH. Vyberte konkrétny stĺpec PD, v našom príklade Príjem za tovar.

Preddavkovú faktúru odporúčame vytvoriť v rovnakých sadzbách DPH, ako bude konečná faktúra. Vo výstupnej zostave suma DPH nebude rozpísaná (uvedená). Do evidencie pohľadávok bude zaevidovaná v sadzbe DPH - N (Neobsahuje) a riadok DPH bude N.

 

Úhrada preddavkovej faktúry v peňažnom denníku

  • V časti Banka zvoľte Príjem, vyplňte dátum,
  • v poli Uhrádzaný doklad pomocou tlačidla s tromi bodkami vyberte preddavkovú faktúru a uhraďte ju na celú sumu.

V prípade, že neevidujete preddavkové faktúry v programe, celú sumu preddavku zaúčtujte do príjmov ovplyvňujúcich základ dane v N - sadzbe DPH.

 

Vystavenie vyúčtovacej faktúry

Na základe prijatej úhrady vystavte vyúčtovaciu faktúru k dodávke tovaru.

  • cez Obchod - Faktúry pridajte nový doklad,
  • vyplňte partnera, dátumy a DVDP doplňte dátum, kedy bola prijatá platba preddavku.
  • Typ dokladu vyberte Faktúra – Tuzemsko,

  • na záložke Položky kliknite na šípku na tlačidle Pridaj a vyberte možnosť Položky z preddavkovej faktúry a vyberte preddavkovú faktúru,
  • zobrazenú otázku: "Chcete tento doklad pridať aj medzi prepojené doklady?" Potvrďte, údaje z preddavkovej faktúry budú doplnené do faktúry.
  • Tlačidlom "Pridaj" doplňte ďalšiu položku, % DPH ponechajte 20 % a sumu zaevidujte s rozpisom na základ a DPH.

  • na záložke Vyrovnanie doplňte úhradu preddavku tlačidlom Pridaj,
  • vyplňte dátum, čas vyrovnania a v poli Typ vyrovnania vyberte Preddavok,
  • vo formulári Úhrada dokladu v časti Vyrovnávajúci doklad kliknite v poli Doklad vyrovnania na tlačidlo s tromi bodkami a vyberte preddavkovú faktúru,
  • v poli Doklad vyrovnania je doplnené číslo preddavkovej faktúry a v poli Uhradiť suma preddavku. Formuláre uložte.

  • V časti Zostáva vyrovnať je uvedená zvyšná časť faktúry, ktorú treba uhradiť.

  • Vo formulári Záznam DPH – Pridaj je doplnený Oddiel KV – A1.

Keďže pri úhrade preddavku je celá suma tovaru vrátane DPH zaúčtovaná v stĺpci Príjem za tovar, sumu DPH zo stĺpca Príjem za tovar preúčtujte do stĺpca Prijatá DPH.

 Preúčtovanie sumy DPH v peňažnom denníku

  • V časti Interný doklad zvoľte Príjem,
  • vyplňte dátum, kedy bola platba pripísaná na účet a partnera,
  • stĺpec PD vyberte Príjem za tovar,
  • Základe kliknite na R (Rozpis), v Rozpise doplňte sumy.
  • v riadku pre 20 % sadzbu DPH doplňte do poľa Spolu sumu zaplateného preddavku s rozpisom na základ a DPH, v poli pre N – sadzbu DPH doplňte sumu preddavku s mínusom,
  • formulár uložte.

                                                                                                                                     

  • V "Zápis do" voľbu DPH odznačte, a to z dôvodu, že suma DPH už bola uplatnená pri vystavení vyúčtovacej faktúry,
  • interný doklad uložte,
  • zobrazenú otázku: "Uložiť záznam? Suma je rovná 0. Ste si istý, že chcete takýto doklad uložiť?" - potvrďte.

  • Zvyšnú sumu vyúčtovacej faktúry uhraďte v peňažnom denníku cez Banka - Príjem.