Obsah
Tuzemské faktúry a prenesenie daňovej povinnosti
Po načítaní dokladu do aplikácie KROS Digitálna kancelária mu môžeme v časti Popis vybrať spôsob jeho zaúčtovania na základe zadefinovaných textov. Zvolený text nám zabezpečí automatické zaúčtovanie dokladu v programe OMEGA.
Najbežnejšie používané spôsoby rozúčtovania sú v KROS Digitálnej kancelárii už preddefinované, zvlášť pre Bločky, zvlášť pre Došlé faktúry a zvlášť pre Odoslané faktúry. V prípade, že chceme doplniť vlastné možnosti, stačí v rámci konkrétneho typu dokladu kliknúť na tlačidlo Nastavenie (ozubené koliesko) a v časti Popis vybrať možnosť Pridať vlastný text. Tu si vyplníme vlastný text a účet, na ktorý sa má doklad po prenose do účtovníctva rozúčtovať.
Aby sa doklad po prenose do účtovníctva správne rozúčtoval, je dôležité, aby sme uviedli rovnaké číselné označenie syntetického a analytického účtu, ako máme zadefinované v účtovom rozvrhu v programe OMEGA.
Prednastavenie zaúčtovania
Pre hromadne nahrávané, e-mailom zasielané alebo mobilným telefónom snímané doklady môžeme Popis nastaviť vopred. Urobíme tak v časti Nastavenie (ozubené koliesko), kde pri vybranom popise klikneme na voľbu Predvolený text a uložíme. Predvolený text môžeme nastaviť zvlášť Bločky, zvlášť pre Odoslané faktúry a zvlášť pre Došlé faktúry. Všetky doklady, ktoré následne hromadne nahráme, obdržíme e-mailom alebo nasnímame mobilným telefónom do KROS Digitálnej kancelárie, budú uvedený popis obsahovať. Predvolený text môžeme kedykoľvek zmeniť na iný alebo vypnúť.
Paušálne výdavky
Pre Bločky a Došlé faktúry môžeme v rámci popisov nastaviť aj možnosť uplatňovania nedaňových výdavkov. V nastavení si volíme vlastný percentuálny podiel pre daňovo uznané výdavky.
Ak chceme pre nákup PHL uplatniť paušálne výdavky vo výške 80 %, zadáme hodnotu 80 pre daňovo uznané výdavky. Zvyšných 20 % bude teda nedaňovým výdavkom a pre korektné zaúčtovanie je potrebné nastaviť nákladový účet, ktorý je aj v programe OMEGA v účtovom rozvrhu nastavený ako nedaňový.
Tuzemské faktúry a prenesenie daňovej povinnosti
Od verzie programu OMEGA 27.30 a vyššie môžu byť doklady importované z KROS Digitálnej kancelárie, na ktorých sa uplatňuje režim DPH pre tuzemské samozdanenie alebo je dodanie oslobodené od dane, automaticky zaúčtované. Podmienkou pre korektné rozúčtovanie dokladu v účtovníctve je nastavenie Popisu, a teda kam má byť v programe OMEGA doklad zaúčtovaný, a zároveň výber Povinného textu.
Pre odoslané faktúry, ktoré podliehajú dodaniu oslobodenému od dane z pridanej hodnoty, vyberieme pre sadzbu DPH 0 % povinný text "Dodanie je oslobodené od dane". Pre odoslané faktúry podliehajúce samozdaneniu (poľnohospodárske produkty, stavebné práce, mobilné telefóny...) vyberieme "Stavebné práce - tuzemský prenos daňovej povinnosti".
Pre došlé faktúry, ktoré podliehajú tuzemskému prenosu daňovej povinnosti, nastavíme pre ich korektné zaúčtovanie v účtovníctve vybraný popis a povinný text "Tuzemské samozdanenie".
Zahraničné faktúry a prenesenie daňovej povinnosti
Rovnako aj pri zahraničnom tovare alebo službe, na ktorých môžeme uplatniť režim prenosu daňovej povinnosti, môžu byť faktúry importované z KROS Digitálnej kancelárie automaticky zaúčtované. Uvedená funkčnosť je zapracovaná od verzie programu OMEGA 27.30 a vyššie. Pre korektné rozúčtovanie v účtovníctve nastavíme dokladom Popis pre zaúčtovanie a Povinný text.
Pre zahraničné odoslané faktúry, na ktorých fakturujeme tovar oslobodený od daňovej povinnosti, nastavíme vybraný popis a povinný text "Tovar - prenesenie daňovej povinnosti". Pre služby vyberáme povinný text "Služby - prenesenie daňovej povinnosti".
Zahraničným došlým faktúram podliehajúcim režimu prenosu daňovej povinnosti pre tovar nastavíme vybraný popis pre zaúčtovanie a povinný text "Tovar - samozdanenie" a pre služby "Služby - samozdanenie".
Pole pre zadanie povinného textu sa v KROS Digitálnej kancelárii sprístupní pri odoslaných faktúrach pri režime DPH 0 %, pri došlých faktúrach pri sadzbe DPH 0 % alebo N - neobsahuje.
Odpočet preddavku
Na faktúre v KROS Digitálnej kancelárii môžeme zadefinovať odpočítaný preddavok. Doklad sa do účtovníctva stiahne spolu s účtovným zápisom pre odpočítanie preddavku. Do bunky Odpočítať z dokladu je pre správne vysporiadanie dokladov v saldokonte potrebné doplniť DPF alebo BV, ak preddavkovú faktúru neevidujeme.
Zaokrúhľovanie
Ak sme na faktúre v KROS Digitálnej kancelárii nastavili zaokrúhlenie dokladu, po stiahnutí do programu OMEGA sa doklad zaeviduje s upravenými hodnotami. V účtovnom zápise bude nastavený Typ sumy Vk alebo Vz podľa toho, či ide o vyrovnanie kladné alebo záporné. Tieto údaje po stiahnutí neodporúčame meniť.
Nákladový alebo výnosový účet, ktorý sa v programe OMEGA doplní automaticky, môžeme preddefinovať priamo v programe OMEGA cez menu Firma – Nastavenia – Všeobecné nastavenia – Zaúčtovanie fakturácie v záložke Vyrovnanie.
SZČP
Štítky, ktoré máme vytvorené v aplikácii KROS Digitálna kancelária a použili sme ich na dokladoch, sa do programu OMEGA prenášajú na účtovné zápisy ako SZČP. Je však potrebné, aby mali v číselníku SZČP a v KROS Digitálnej kancelárii zhodný názov a zároveň bol dokladu v KROS Digitálnej kancelárii zadaný Popis pre rozúčtovanie dokladu.
Párovacím kritériom pre štítky a SZČP je ich názov, pričom sa nezohľadňuje diakritika, malé ani veľké písmená.
- Ak program nájde zhodu v číselníkoch, priradí ich do správnej bunky pre SZČP v účtovnom zápise.
- Ak program zhodu nenájde, názov štítku uvidíme na danom doklade v záložke Ostatné údaje v časti Poznámka.
Ak nemáme na doklade v KROS Digitálnej kancelárii nastavený Popis, všetky štítky sa prenesú do programu OMEGA do časti Poznámka. SZČP následne zaevidujeme ručne pri rozúčtovaní dokladu.